현금결제, 카드결제? 몇 % 할인받아야 카드보다 이득일까?

가끔 물건을 사거나 서비스를 이용하다 보면 이런 말을 듣는다.

 

"카드는 10만원이고 현금으로 하시면 9만5천원에 해드릴게요."

 

순간 고민된다.

 

5천원 싸니까 현금이 당연히 이득인 것 같지만, 직장인이라면 연말정산이 걸린다. 카드로 결제하면 소득공제를 받을 수 있는데, 현금으로 몇천원 할인받는 게 정말 더 이득일까?

 

먼저 핵심부터 말하면 신용카드 소득공제를 받는다고 결제금액의 15%를 돌려받는 것은 아니다.

 

그래서 생각보다 적은 현금 할인율에서도 현금 할인액이 카드 소득공제로 줄어드는 세금보다 커질 수 있다.

 

신용카드 15% 소득공제의 진짜 의미

 

10만원을 신용카드로 쓰고 공제율이 15%라면 1만5천원을 돌려받는 것처럼 느껴질 수 있다.

 

하지만 실제로는 그렇지 않다.

 

신용카드 일반 사용분의 소득공제율이 15%라는 뜻은 10만원을 썼을 때 1만5천원이 소득공제 금액으로 잡힌다는 의미다.

 

10만원 × 15% = 15,000원

 

이 15,000원이 세금에서 바로 빠지는 것은 아니다.

 

예를 들어 과세표준상 15% 세율이 적용되는 사람이라고 단순 가정해보자.

 

15,000원 × 15% = 2,250원

 

즉 10만원을 신용카드로 결제했을 때 실제 세금 감소 효과는 단순 계산으로 약 2,250원 수준이다.

 

물론 실제 연말정산에서는 지방소득세, 공제한도, 다른 공제항목 등에 따라 달라질 수 있다. 여기서는 현금 할인과 비교하기 위해 단순화한 것이다.

 

[내부링크 추천: 소득공제와 세액공제 차이, 100만원 공제받으면 실제 얼마나 줄어들까?]

 

그렇다면 현금 3% 할인이면?

 

똑같이 10만원짜리를 산다고 해보자.

 

카드 결제는 100,000원이다.

 

현금 3% 할인이라면 97,000원이다.

 

현금으로 바로 3,000원을 아낀다.

 

앞에서 계산한 카드 소득공제에 따른 단순 세금 감소 효과는 약 2,250원이었다.

 

이 조건만 놓고 보면

 

카드 소득공제 효과 약 2,250원
현금 3% 할인 3,000원

 

이므로 현금 3% 할인의 금전적 효과가 더 크다.

 

현금 몇 % 할인부터 카드보다 유리할까?

계산법은 간단하다.

 

신용카드 일반 공제율 15%에 자신의 적용 세율을 곱하면 된다.

 

예를 들어 세율을 15%라고 가정하면

15% × 15% = 약 2.25%

 

카드 자체 할인이나 적립이 전혀 없다고 본다면 현금 할인율이 약 2.25%를 넘을 때부터 현금 할인액이 카드 소득공제 효과보다 커질 수 있다는 뜻이다.

 

다만 세율에 따라 기준은 달라진다.

적용 세율 가정카드 소득공제 효과

6%	약 0.9%
15%	약 2.25%
24%	약 3.6%
35%	약 5.25%

이 표만 보면 고소득자일수록 카드 소득공제 효과가 커 보이지만, 실제 연말정산은 개인별 공제한도와 과세표준에 따라 결과가 달라질 수 있다.

 

중요한 건 신용카드 공제율 15%를 그대로 현금 할인율과 비교하면 안 된다는 점이다.

 

카드 포인트와 할인까지 넣으면 결과가 달라진다

 

여기서 카드 자체 혜택도 봐야 한다.

 

예를 들어 카드 사용 시 1% 포인트가 적립된다고 하자.

 

10만원을 결제하면 1,000원이 적립된다.

 

앞에서 계산한 연말정산 효과 약 2,250원에 카드 포인트 1,000원을 더하면 약 3,250원이다.

 

10만원 기준 약 3.25% 정도다.

 

이 경우 현금 3% 할인이라면 오히려 카드가 더 유리할 수도 있다.

 

반대로 현금 5% 할인이라면 5,000원을 바로 아끼므로 카드보다 현금 쪽의 금전적 효과가 커질 가능성이 높다.

그래서 실제 비교할 때는 이렇게 생각하면 편하다.

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현금 할인율 vs 카드 할인·적립 + 연말정산 효과

 

카드 혜택이 거의 없다면 2~3% 현금 할인도 의미가 있다.

 

반대로 내가 쓰는 카드가 특정 가맹점에서 5% 청구할인을 해준다면 현금도 최소 그와 비슷한 수준으로 할인돼야 매력이 생긴다.

 

총급여의 25% 기준은 한 번만 기억하면 된다

 

신용카드 소득공제는 카드로 썼다고 처음부터 적용되는 것이 아니다.

 

총급여의 25%를 초과한 사용액부터 공제가 시작된다.

 

예를 들어 총급여가 4,000만원이라면 1,000만원을 넘어 사용한 금액부터 공제 대상이 된다.

 

따라서 연간 카드 사용액이 이 기준에도 미치지 못한다면 연말정산 효과보다는 카드 자체 할인이나 현금 할인율을 중심으로 비교하는 편이 현실적이다.

 

반대로 이미 기준을 넘었다면 연말정산 효과까지 포함해서 비교하면 된다.

 

이 부분만 이해하면 굳이 총급여 25% 이야기를 여러 번 계산할 필요가 없다.

 

현금영수증을 해준다면 계산은 훨씬 쉬워진다

 

오히려 일반 신용카드 공제율은 15%지만 현금영수증은 기본 공제율이 30%다.

예를 들어

 

카드 결제 100,000원
현금 결제 95,000원

현금영수증 발급 가능

 

이라면 소비자 입장에서는 현금 결제가 상당히 유리하다.

 

즉시 5,000원을 할인받고, 95,000원에 대해서는 현금영수증 소득공제도 받을 수 있기 때문이다.

 

그래서 가게에서 "현금으로 하면 5% 할인해드릴게요"라는 말을 들으면 가장 먼저 확인할 것은 이것이다.

 

"현금영수증도 되나요?"

 

현금영수증 안 하면 싸게 해준다고 한다면?

 

현실에서는 이런 말도 종종 듣는다.

 

"현금영수증 안 하시면 더 싸게 해드릴게요."

 

이 경우는 단순히 할인율만 비교할 문제가 아니다.

 

현금영수증 의무발행업종에서는 일정 금액 이상의 현금거래에 대해 소비자가 요청하지 않아도 현금영수증을 발급해야 하는 경우가 있다.

 

따라서 현금영수증 발급 대상 거래라면 "영수증 안 받는 대신 몇 % 싸게 할까"를 따지기 전에 정상적인 발급 대상인지부터 확인하는 편이 낫다.

 

10만원 결제라면 나는 이렇게 본다

 

실제 결제 상황을 단순하게 나눠보면 이렇다.

조건판단 포인트

카드 10만원 vs 현금 9만9천원	카드 혜택이 좋다면 카드가 나을 수 있음
카드 10만원 vs 현금 9만7천원	카드 적립·세율에 따라 갈릴 수 있음
카드 10만원 vs 현금 9만5천원	현금 5% 할인 효과가 꽤 큼
현금 할인 + 현금영수증 가능	소비자에게 상당히 유리
현금영수증 안 하는 조건 할인	발급 의무 여부부터 확인

내가 실제로 결제한다면 3% 정도부터 한 번 계산해볼 것 같다.

 

다만 3%가 절대적인 기준은 아니다.

 

카드 혜택이 거의 없고 연말정산 효과도 크지 않다면 2~3% 현금 할인도 충분히 의미가 있다.

 

반대로 카드 할인이나 포인트가 3~5% 수준이라면 현금 할인율도 그 이상은 돼야 매력이 생긴다.

금액이 커질수록 차이도 커진다.

 

10만원의 5%는 5천원이지만 100만원의 5%는 5만원이다.

 

그래서 현금 할인 이야기가 나오면 나는 이렇게 생각한다.

 

먼저 현금영수증이 가능한지 확인하고, 그다음 현금 할인율과 카드 혜택을 비교한다.

 

현금 할인도 받고 현금영수증도 정상적으로 받을 수 있다면 굳이 연말정산과 즉시 할인 중 하나를 포기할 이유가 없다.